Які платежі вважаються авансовими: платежі, оплачені наперед більше, ніж за 180 днів до дати здійснення чергового внеску.
Для довідки: відповідно до Правил страхування життя (далі - Правила), Страхувальник має право достроково внести частину або загальний обсяг страхових платежів. При цьому такі платежі будуть включені до резерву нерозподілених внесків (п.8.17 Правил). Відповідно до Методики формування резерву нерозподілених внесків, до нього можуть бути віднесені платежі, оплачені наперед більше, ніж за 180 днів до дати здійснення чергового внеску. Положення щодо прийому, обліку та виплати наперед сплачених внесків, описані у розділі 8 Правил, пункти 8.17-8.22.

Нарахування відсотків: на кошти резерву нерозподілених внесків, здійснюється нарахування гарантованого інвестиційного доходу у розмірі 4-х відсотків річних. За підсумками кожного фінансового року, Страховик здійснює нарахування додаткових сум (бонусів) від результату розміщення коштів таких резервів, відповідно до Методики нарахування додаткових сум (бонусів) по договорах страхування життя.

Особливості нарахування відсотків: нарахування гарантованого інвестиційного доходу та додаткових сум (бонусів) починається з першого числа місяця, наступного за місяцем сплати такого внеску, та здійснюється до останнього числа місяця, який передує даті зарахування чергового платежу.

Наприклад, якщо за полісом дата чергового платежу —10 листопада, а авансовий внесок був зроблений 26 березня, відсотки будуть нараховані за період з 1 квітня по 31 жовтня.

Списання чергового платежу з авансових внесків: якщо надійшов термін сплати чергового страхового платежу, а Страхувальник не вніс відповідну суму, Страхова компанія спише таку суму з авансових внесків (резерву нерозподілених внесків). Ця сума буде зарахована як страховий внесок на дату чергового страхового платежу, встановлену у Договорі страхування.

Дострокове повернення авансових внесків: кошти з резерву нерозподілених внесків (тобто самі авансові платежі, що були внесені Страхувальником, та відсотки, які були нараховані на такі авансові платежі), який був сформований за конкретним договором страхування, можуть бути повернуті Страхувальнику достроково за його письмовою заявою (додається), як у повному обсязі, так і частково, в будь-який час до того моменту, як вони будуть зараховані до складу страхових внесків. Також, Страховик зобов'язаний повернути Страхувальнику суми резерву нерозподілених внесків у разі смерті Застрахованої особи, чи припинення дії договору.

При достроковому поверненні всіх або частини авансових внесків, Страхова компанія утримує:
-     вартість розрахунково-касового обслуговування, сплаченого при зарахуванні внесків;
-     податок з доходів фізичних осіб - з суми відсотків, нарахованих на авансові внески.

Положення щодо прийому, обліку та виплати наперед сплачених внесків, описані у розділі 8 Правил (пункти 8.17-8.22).





2. Роз'яснення щодо порядку перерахунку страхової суми
при зміні валюти страхування

Перерахунок валюти страхування залежить від того, з якої на яку валюту здійснюється така зміна. Відповідно до цього існують три види перерахунку:
1.     з долара або євро у гривню;
2.     з гривні у долар або євро;
3.     з долара (євро) у євро (долари)

Щодо першого випадку, то страховий внесок, страхова сума та страхові резерви просто переводяться за курсом НБУ у нову валюту, обрану Страхувальником.

Приклад 1. У Страхувальника був договір із внеском 500 євро, страховою сумою 10 000 євро, і резерв на дату змін був сформований у розмірі 1 000 євро. При зміні валюти страхування із збереженням розміру платежу (тобто, Страхувальник не буде змінювати суму платежу, яку він фактично вносить у гривні) його нові показники будуть наступні:
Внесок: 500 євро* 11.9 (курс НБУ) = 5 950грн.
Страхова сума: 10 000 євро *11.9 = 119 000 грн.
Страхові резерви: 1 000 євро * 11.9 = 11 900 грн.

У другому та третьому випадках, коли валюта страхування змінюється з гривні у долар або євро, або з долара (євро) у євро (долари), принцип розрахунку такий самий, але страховий резерв буде зменшений на витрати, понесені Страховиком за операції покупки/продаж валюти. І, відповідно, буде зменшена кінцева страхова сума на розмір нарахованих на резерв витрат. Такі витрати складаються із:
-     комісії банку за обмін гривні на іншу валюту (залежить від умов договору з конкретним банком, на сьогодні така комісія для Страхової компанії складає 0,25%);
-     відрахувань у пенсійний фонд за купівлю валюти;
-     різниці між курсом НБУ та комерційним курсом, за яким закупляється валюта.

Приклад 2. У Страхувальника був договір із внеском 5 950 грн., страховою сумою 119 000 грн., і резервом на дату змін - 11 900 грн. При зміні валюти страхування на євро із збереженням розміру платежу його нові показники будуть наступні:
Внесок: 5 950 грн. /11.9 (курс НБУ) = 500 євро
Страхова сума: 119 000 грн. /11.9 = 10 000 євро
Страхові резерви: 11 900 грн. /11.9 = 1 000 євро.

Але: із страхового резерву будуть утримані:
- 0,25% комісії банку;
- 0,2% у пенсійний фонд (відповідно до законодавства);
- 2% за перевищення ринкового курсу покупки валюти над курсом НБУ (даний відсоток взятий умовно для прикладу, і визначається шляхом ділення комерційного курсу покупки валюти на курс НБУ на дату здійснення операції по зміні валюти).
Тобто, страховий резерв становитиме: 1 000 євро — 0,25% - 0,2% - 2% = 975,5 євро.
Страхова сума становитиме: 10 000 - 24,5 (витрати, нараховані на резерв) = 9 975,5 євро.

Якщо Страхувальник вирішить змінити валюту страхування з євро (долару) у долар (євро), то додатково до вищезазначених витрат буде утримана додаткова комісія банку: перший раз -за продаж валюти (обмін на гривню), другий - за купівлю валюти (обмін гривні на долар/євро).

Приклад 3. У Страхувальника був договір із внеском 500 євро, страховою сумою 10 000 євро, і резерв на дату змін був сформований у розмірі 1 000 євро. При зміні валюти страхування на долари із збереженням розміру платежу його нові показники будуть наступні:
Внесок: 500 євро * 11.9 (перевід у гривню за курсом НБУ) /7.9 (перевід у долари за курсом НБУ) = 753 дол.
Страхова сума: 10 000 євро * 11.9 / 7.9 = 15 063 дол.
Страхові резерви: 1 000 євро * 11.9/7.9 = 1 506 дол.
Із страхового резерву будуть утримані:
- 0,25% комісії банку за обмін євро у гривню;
- 0,25% комісії банку за обмін гривні на долари;
- 0,2% у пенсійний фонд (відповідно до законодавства);
- 4% за перевищення ринкового курсу валюти над курсом НБУ (даний відсоток взятий умовно для прикладу, і визначається шляхом ділення комерційного курсу покупки валюти на курс НБУ за дві операції - здачу та покупку валюти).

Тобто, страховий резерв становитиме: 1 506 дол. — 0,25% - 0,25% - 0,2% - 4% = 1 435,2 дол.
Страхова сума становитиме: 15 063 дол. - 70,78 (витрати, нараховані на резерв) = 14 992,22 дол.




3. Роз'яснення щодо видів ануїтетів

При виборі форми отримання страхової виплати Сторони можуть домовитись про здійснення виплати як одноразово, так і у вигляді ануїтетів.

Ануїтет - це регулярні, послідовні страхові виплати, що здійснюються протягом обумовленого періоду часу або довічно.

При цьому Страхувальник (Вигодонабувач) може обрати ануїтетні виплати протягом фіксованого періоду, або одну з трьох форм здійснення пожиттєвих ануїтетних виплат.

1. Пожиттєвий ануїтет без права наслідування частини страхового резерву.
Такий вид ануїтету передбачає, що виплати здійснюються без обмеження терміну поки жива Застрахована особа, і припиняються у випадку її смерті. Виплата залишків страхового резерву або наслідування виплат цим видом ануїтету не передбачені.

2. Пожиттєвий ануїтет з правом наслідування частини страхового резерву.
У цьому випадку виплата ануїтетів здійснюється поки Застрахована особа жива. Після смерті Застрахованої особи в період виплат ануїтету, Вигодонабувач або спадкоємці Застрахованої особи успадковують частину нерозподіленого страхового резерву за таким Договором - тобто резерв за мінусом виплат, що вже були здійснені. Така частина нерозподіленого страхового резерву виплачується Вигодонабувачу (Спадкоємцям) у вигляді ануїтетів у розміри та на строк, обумовлені Сторонами безпосередньо перед початком їх виплати.
Якщо після успадкування Вигодонабувач (або спадкоємці Застрахованої особи) помирає, Договір страхування припиняє свою дію.

3. Пожиттєвий ануїтет з гарантованим періодом.
Виплата ануїтетів здійснюється поки Застрахована особа жива. Після смерті Застрахованої особи виплата ануїтетів здійснюється протягом гарантованого періоду. Гарантований період визначається залежно від статі Застрахованої особи і на сьогоднішній день становить 15 років для чоловіків, та 17 років для жінок.
Тобто, у разі смерті Застрахованої особи - чоловіка до закінчення гарантованого періоду, Вигодонабувач (або спадкоємці Застрахованої особи) будуть продовжувати отримувати ануїтетні виплати до закінчення 15-ти років після початку страхових виплат.
У разі смерті Застрахованої особи після закінчення гарантованого періоду, виплата ануїтетів не здійснюється та Договір страхування припиняє свою дію.

Остаточно спосіб отримання ануїтетів обирається Страхувальником (Вигодонабувачем) після прийняття рішення про здійснення страхової виплати. Обрані умови виплати ануїтетів фіксуються у додатковій угоді до договору.